Τα βασικά της κατοχής με τον εργοδότη σας

Η έννοια της κατοχύρωσης είναι σημαντική για κάθε υπάλληλο μιας επιχείρησης που προσφέρει οφέλη που κυμαίνονται από 401 (K) ταιριάζοντας εισφορές σε περιορισμένο απόθεμα μετοχών ή μετοχών. Πολλοί εργοδότες προσφέρουν αυτά τα οφέλη ως κίνητρο να ενταχθούν ή / και να παραμείνουν στην επιχείρηση. Πολλά από αυτά τα οφέλη υπόκεινται σε χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης.

Πρέπει να κατανοήσετε τη γλώσσα και τους όρους για την κατοχύρωση των διαφόρων σχεδίων εισφορών του εργοδότη σας προτού αναλάβετε δέσμευση. Ενώ κάποιες εργοδοτικές εισφορές είναι πλήρως καταβεβλημένες κατά το χρόνο που τους παρέχονται, άλλες υποβάλλονται σε χρονικά όρια και λειτουργούν σε κλιμακωτή κλίμακα με την πάροδο του χρόνου γνωστή ως χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης.

Παράδειγμα συνεισφορών 401 (K) με άμεση ανανέωση

Ένα παράδειγμα είναι αν ο εργοδότης σας προσφέρει αντιστοίχιση κεφαλαίων στις 401 (K) κρατήσεις σας έως και 10% των συνολικών εισφορών σας. Ας πούμε ότι ορίσετε ότι 10.000 δολάρια θα τεθούν στο 401 (K) σας φέτος. Αυτό σημαίνει ότι ο εργοδότης σας θα συνεισφέρει άλλα 1.000 δολάρια (ή 10%) σε αντιστοίχιση κεφαλαίων, με άμεση κατοχύρωση. Η άμεση κατοχύρωση σημαίνει ότι η συνεισφορά ανήκει σε εσάς στο σύνολό της, αν και τυχόν αποσύρσεις υπόκεινται στους κανόνες IRS που διέπουν αυτά τα σχέδια.

Παράδειγμα υποτροφιών που θα μπορούσαν να παραμείνουν αμέσως ή με την πάροδο του χρόνου

Ένα άλλο παράδειγμα μπορεί να είναι μια επιχείρηση που προσφέρει στους εργαζόμενους περιορισμένη χρηματική αποζημίωση κατά την ημερομηνία μίσθωσης, με 100% κατοχύρωση στο απόθεμα που συμβαίνει την τρίτη επέτειο του υπαλλήλου. Αυτή η μορφή κατοχύρωσης αποκαλείται κατοχύρωση γκρεμού και σημαίνει ότι δεν έχετε καμία απαίτηση για τα προσφερόμενα στοιχεία μέχρι να επιτευχθεί η πραγματική ημερομηνία τρίτης επετείου. Εάν εγκαταλείψετε την επιχείρηση μετά από δύο χρόνια, αυτό σημαίνει ότι δεν θα μπορείτε να λάβετε (ή να εισπράξετε) οποιαδήποτε από τις χρηματικές σας επιχορηγήσεις.

Μια εναλλακτική λύση για την κατοχύρωση του βράχου είναι η βαθμολόγηση (ή η βαθμολόγηση) κατοχύρωσης η οποία διέπεται από ένα πρόγραμμα κατοχύρωσης. Χρησιμοποιώντας το παραπάνω παράδειγμα της περιορισμένης χρηματιστηριακής επιχορήγησης, μια βαθμωτή προσέγγιση μπορεί να υποδηλώνει ότι το 25% των μετοχών σας παρέχεται σε ένα και δύο χρόνια (για συνολικά 50%) και οι υπόλοιπες μετοχές (αξίας 50%) παραμένουν στην τρίτη σας επέτειο. Με αυτόν τον τρόπο, αν αφήσετε την επιχείρηση μετά το πρώτο έτος, θα έχετε τον έλεγχο του 25% των μετοχών και ούτω καθεξής.

Παράδειγμα επιλογής προαίρεσης αγοράς μετοχών

Η χρήση δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών είναι κοινή σε πολλές ιδιωτικές νεοσύστατες εταιρείες και εταιρείες τεχνολογίας. Αυτή η μετοχή προσφέρει το δικαίωμα να αποκτήσει μια μετοχή σε συγκεκριμένη τιμή την (ή πριν) μια συγκεκριμένη ημερομηνία. Αντί μιας ημερομηνίας, μια άλλη επιλογή απόκτησης δικαίωμα θα μπορούσε να είναι ένα γεγονός ενεργοποίησης, όπως μια αλλαγή ελέγχου της επιχείρησης. Σε αυτή την περίπτωση, η αλλαγή ελέγχου είναι απλώς ένας φανταχτερός όρος για την απόκτηση της εταιρείας σας από άλλη εταιρεία.

Οι επιχειρηματίες αγαπούν αυτό το είδος επιλογής κατοχύρωσης. Και γιατί όχι. Ας υποθέσουμε ότι σας έχουν δοθεί 10.000 επιλογές με τιμή μετοχής 3,50 δολάρια ανά μετοχή. Εάν οι όροι της επιχορήγησης του δικαιώματος προαίρεσης αγοράς μετοχών υποδεικνύουν ότι έχουν πλήρως κατοχυρωθεί για αλλαγή του ελέγχου και μια άλλη επιχείρηση αποκτά την εταιρεία σας σε 4,00 δολάρια ανά μετοχή, οι επιλογές σας παραμένουν αμέσως στο κλείσιμο της εξαγοράς. Αυτό σημαίνει ότι έχετε το δικαίωμα να αγοράσετε τις 10.000 μετοχές σε 3,50 δολάρια το καθένα και αμέσως να τις πωλήσετε για 4,00 δολάρια το καθένα, κάνοντας έτσι κέρδος 0,50 σεντ ανά μετοχή.

Παράδειγμα εξατομικευμένου σχεδίου συνταξιοδότησης

Πολλές κυβερνητικές, δημοτικές και εκπαιδευτικές θέσεις εργασίας προσφέρουν ένα εξειδικευμένο σχέδιο συνταξιοδότησης το οποίο διέπεται από ένα πρόγραμμα κατοχύρωσης βάσει των ετών υπηρεσίας σας. Καθώς αυξάνετε τα έτη υπηρεσίας, το ποσοστό κατοχύρωσης που έχετε κάνει μέχρι να φτάσετε το 100% σε μια μελλοντική ημερομηνία επετείου. Ωστόσο, αν αφήσετε τη δουλειά σας πριν αποκτήσετε πλήρη κατοχύρωση, λαμβάνετε ένα μελλοντικό όφελος από τη συνταξιοδότηση σε κάποιο ποσοστό του συνόλου, αλλά όχι το σύνολο.

Η κατώτατη γραμμή

Δώστε ιδιαίτερη προσοχή στη γλώσσα που περιβάλλει την κατοχύρωση για οποιαδήποτε από τις παροχές που προσφέρει ο εργοδότης σας, οι οποίες περιλαμβάνουν συνεισφορές. Το πρόγραμμα κατοχύρωσης που επιλέγετε μπορεί να υπαγορεύσει τις επιλογές σταδιοδρομίας σας, συμπεριλαμβανομένης της επιλογής να παραμείνετε στην επιχείρηση μέχρι να φτάσετε σε μια σημαντική ημερομηνία επετείου.