Πώς να επιλέξετε την ασφάλιση αναπηρίας της εταιρείας σας

Οι άνθρωποι συνήθως δεν σκέφτονται να αρρωστήσουν ή να τραυματιστούν στη δουλειά. Αλλά όταν ένας εργαζόμενος υποφέρει από αναπηρία, ελπίζουν ότι τουλάχιστον ένα μέρος του μισθού του θα καλυφθεί. Αυτή είναι η περίπτωση όπου εισέρχεται ασφάλιση αναπηρίας. Είτε προσφέρετε ένα ολοκληρωμένο πακέτο παροχών είτε μικρότερο, είναι σημαντικό να το εξετάσετε.

Όταν μια εταιρεία παρέχει βραχυπρόθεσμες παροχές αναπηρίας, ο εργαζόμενος λαμβάνει έξι μήνες κάλυψης. Οι μακροπρόθεσμες παροχές αναπηρίας καλύπτουν τον εργαζόμενο για τη διάρκεια της αναπηρίας του ή έως ότου φτάσουν στην ηλικία συνταξιοδότησης.

Επιλογές για το ποιος πληρώνει για παροχές αναπηρίας

Ως εργοδότης μπορείτε να επιλέξετε από τα ακόλουθα:

• Πληρώστε για βραχυπρόθεσμη αναπηρία και μακροπρόθεσμη κάλυψη αναπηρίας
• Βάλτε το βάρος της καταβολής αναπηρίας στον εργαζόμενο
• Μοιραστείτε το κόστος κάλυψης

Όλο και περισσότεροι εργοδότες επιλέγουν να μοιραστούν το κόστος κάλυψης ή να πληρώσουν οι εργαζόμενοι το κόστος της ασφάλισης αναπηρίας λόγω, εν μέρει, των πρόσφατων κανονισμών του IRS που το καθιστούν ευκολότερο.

Δεν υπάρχει τέλεια επιλογή για οποιαδήποτε εταιρεία. Παρακάτω είναι μερικές επιλογές με περισσότερες λεπτομέρειες.

Προσφέρετε τόσο ένα σχέδιο που καταβάλλεται από εργοδότες όσο και ένα σχέδιο αναπηρίας που καταβάλλεται από τον εργαζόμενο.

Οι εταιρείες συχνά αναφέρονται σε αυτό ως φορολογική επιλογή. Άλλες εταιρείες δεν δίνουν στους εργαζόμενους την επιλογή και καταλήγουν να επιλέγουν το σχέδιο που ελπίζουν ότι θα ταιριάζουν καλύτερα στους υπαλλήλους τους.

Επιλέξτε να πληρώσετε τα ασφάλιστρα.

Αυτό βοηθά τους υπαλλήλους να αποφύγουν το κόστος των ασφαλίστρων αναπηρίας. Αλλά, σε περίπτωση που κάποιος υπάλληλος βγαίνει στην αναπηρία, αναλαμβάνει την ευθύνη για τους φόρους για οποιοδήποτε εισόδημα που λαμβάνει. Όταν οι εργαζόμενοι καταβάλλουν το κόστος των δικών τους ασφαλίστρων αναπηρίας μέσω κρατήσεων μισθοδοσίας, τα επιδόματα αναπηρίας που λαμβάνουν δεν φορολογούνται αν αργότερα γίνουν άτομα με ειδικές ανάγκες.

Πώς θα επηρεαστούν οι φόροι των υπαλλήλων σας

Η επιλογή της σωστής ασφάλισης για τους υπαλλήλους σας είναι ένα πράγμα, αλλά κάθε μια από τις επιλογές σας έχει διαφορετικές επιπτώσεις στους φόρους σας, πρέπει επίσης να λάβετε υπόψη.

Εάν επιλέξετε να πληρώσετε το ασφάλιστρο, οι υπάλληλοί σας δεν θα φορολογούνται.

Δεν θα φορολογούνται βάσει του Κώδικα IRS του Τμήματος 106. Ωστόσο, σύμφωνα με το άρθρο 125 του Κώδικα IRS, εάν επιλέξετε να μετατοπίσετε το κόστος στους υπαλλήλους, καταβάλλουν την πριμοδότηση πριν από τη φορολογία μέσω κρατήσεων μισθοδοσίας. Με τη σειρά τους, οι εργαζόμενοι θα είναι σε θέση να εισπράττουν αφορολόγητα, αν πληρούν τις προϋποθέσεις για αναπηρία.

Παρέχετε στους υπαλλήλους την ευκαιρία να συνεισφέρουν μετά το φόρο.

Με αυτόν τον τρόπο, μπορούν να λάβουν τις παροχές αναπηρίας τους με βάση την απαλλαγή από φόρους, αλλά θα πρέπει να τροποποιήσουν το σχέδιο καφενείου του τμήματος 125 και να ενημερώσουν τους υπαλλήλους.

Φόροι για το εισόδημα αναπηρίας έναντι των ασφαλίστρων

Ενώ οι περισσότεροι υπάλληλοι προτιμούν να πληρώνουν το κόστος των ασφαλίστρων από τον εργοδότη τους, αυτό μπορεί να μην συμβαίνει όταν βγαίνουν στην αναπηρία. Τα ασφάλιστρα είναι ελάχιστα, αλλά όταν το συγκρίνεις με το κόστος των φόρων για το εισόδημα από αναπηρίες, είναι κάτι που κάποιος υπάλληλος πιθανότατα θα χαρεί να πληρώσει, όπως φαίνεται στο παρακάτω παράδειγμα.

Ένα πληρωμένο από Εργοδότη Πληρωμένο Παράδειγμα Πληρωμών Εργαζομένων

Ας πάρουμε αυτή την κατάσταση υποθέτοντας ότι ένας υπάλληλος κάνει $ 50.000 το χρόνο. Μειώνουν φόρο 30% και έχουν κάλυψη αναπηρίας καταβάλλοντας το 60% του μισθού τους με ένα ασφάλιστρο ίσο με 28 σεντ για κάθε $ 100 του εισοδήματος των εργαζομένων.

• Έσοδα προ της αναπηρίας: 50.000 δολάρια
• Φόροι εισοδήματος: $ 15.000 (ομοσπονδιακό, κρατικό, FICA: 30 τοις εκατό σε φόρους)
• Καθαρή αμοιβή: 35.000 δολάρια ετησίως (70% καθαρή αμοιβή)

Καταβάλλεται από εργοδότη

• Παροχή αναπηρίας (60%) $ 30.000 ανά έτος
• Φόροι: 9.000 δολάρια
• Καθαρή παροχή εάν φορολογηθούν: $ 21.000 (60% της προηγούμενης αμοιβής στο σπίτι)

Καταβάλλεται από εργαζόμενους

• Παροχή αναπηρίας (60 τοις εκατό) $ 30.000 ανά έτος μετά από φόρους
• Premium σε $ 50.000: $ 140 ανά έτος ($ 50.000 x 0.28 / $ 100)
• Καθαρό όφελος εάν δεν φορολογείται: $ 21.000 (60% της πρώην αμοιβής στο σπίτι)

Σε αυτό το παράδειγμα, μπορείτε να δείτε την εξοικονόμηση που ένα άτομο που βγαίνει στην αναπηρία θα είχε αν πληρώσει το κόστος ασφάλισής του και όλους τους φόρους επί του.

Φυσικά, για εκείνους που δεν πηγαίνουν σε αναπηρία, θα πληρώνουν 140 δολάρια επιπλέον το χρόνο σε αυτό το συγκεκριμένο παράδειγμα, αν δεν πήγαν σε αναπηρία. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο πολλές εταιρείες δίνουν στους εργαζόμενους την επιλογή του τρόπου με τον οποίο θα επιθυμούσαν να πληρώσουν ασφάλιστρα.