Σύστημα συνταξιοδότησης των Ομοσπονδιακών Εργαζομένων

Το Ομοσπονδιακό Σύστημα Συνταξιοδότησης Εργαζομένων είναι ο πρωταρχικός μηχανισμός για τους εργαζόμενους των ΗΠΑ να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση. Αποτελείται από τρία στοιχεία - σύνταξη, σχέδιο αποταμίευσης και κοινωνική ασφάλιση.

Η ιστορία του FERS

Το FERS δημιουργήθηκε από το Αμερικανικό Κογκρέσο το 1986 και τέθηκε σε ισχύ στις αρχές του 1987. Σκοπός του ήταν να αντικαταστήσει το Σύστημα Συνταξιοδότησης Δημόσιας Υπηρεσίας που συμμετείχαν οι ομοσπονδιακοί υπάλληλοι πριν από το 1987. Όταν ξεκίνησαν τα FERS, οι εργαζόμενοι του CSRS μπορούσαν να στραφούν στο FERS. Δεν το έπραξαν όλοι, έτσι το Γραφείο Διαχείρισης Προσωπικού των ΗΠΑ διατηρεί δύο συστήματα συνταξιοδότησης.

Η πιο βασική διαφορά μεταξύ των δύο έγκειται στην ευρωστία κάθε σχεδίου. Το CSRS είναι αυστηρά ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα ενώ το FERS παρέχει στους ομοσπονδιακούς εργαζομένους τρεις μηχανισμούς αποταμίευσης.

Τα τρία συστατικά του FERS

Αυτοί οι μηχανισμοί είναι το Σχέδιο Κοινωνικής Ασφάλισης, το Βασικό Σχέδιο Οφέλους και το Σχέδιο Εξοικονόμησης Ασφαλίσεων. Αυτά τα τρία στοιχεία διαφοροποιούν τις πηγές εισοδήματος συνταξιοδότησης ενός ομοσπονδιακού εργαζομένου. Μαζί, αυτά τα τρία κομμάτια του παζλ συνταξιοδότησης έχουν σχεδιαστεί για να δώσουν στον συνταξιούχο μια ζωή σε ένα παρόμοιο βιοτικό επίπεδο που είχε ο συνταξιούχος κατά τη διάρκεια της επαγγελματικής του ζωής. Μια σταθερή συνταξιοδότηση είναι μία από τις μεγαλύτερες προσφορές κρατικών υπηρεσιών.

Μαζί, τα τρία στοιχεία έχουν στοιχεία τόσο των προγραμμάτων καθορισμένων εισφορών όσο και των προγραμμάτων καθορισμένων παροχών. Σε προγράμματα καθορισμένων εισφορών, οι συνταξιούχοι γνωρίζουν με ακρίβεια τι θα λαμβάνουν κάθε μήνα συνταξιοδότησης ανεξάρτητα από το τι κάνει η χρηματιστηριακή αγορά. Στα προγράμματα καθορισμένων παροχών, οι εργαζόμενοι συνεισφέρουν ένα συγκεκριμένο ποσό για επένδυση σε οποιονδήποτε αριθμό επενδυτικών οχημάτων. Οι δυνάμεις της αγοράς υπαγορεύουν πόσο αυξάνεται η επένδυση.

# 1 Κοινωνική Ασφάλιση

Το πρώτο στοιχείο του FERS είναι η Κοινωνική Ασφάλιση. Ομοσπονδιακοί εργαζόμενοι συμβάλλουν στην κοινωνική ασφάλιση, όπως σχεδόν όλοι οι άλλοι πολίτες που εργάζονται. Οι ομοσπονδιακοί υπάλληλοι στο πλαίσιο του CSRS δεν συμμετέχουν στην κοινωνική ασφάλιση. Ορισμένα συστήματα συνταξιοδότησης των κρατικών και τοπικών κυβερνήσεων επιτρέπουν στους εργαζόμενους να αποχωρήσουν από την κοινωνική ασφάλιση, οπότε ούτε συνεισφέρουν στο σύστημα ούτε λαμβάνουν και δεν επωφελούνται από αυτό.

Η κοινωνική ασφάλιση παρέχει ένα δίχτυ ασφαλείας για τους εργαζόμενους, συνήθως με τη μορφή τακτικού μηνιαίου εισοδήματος, σε εργαζόμενους που γίνονται άτομα με αναπηρία ή συνταξιοδοτούνται αφού συνεισφέρουν στο σύστημα μέσω των ομοσπονδιακών φόρων μισθωτών υπηρεσιών κατά τη διάρκεια της σταδιοδρομίας τους.

# 2 Βασικό Σχέδιο Παροχών

Η δεύτερη συνιστώσα είναι μια προσφορά πρόσληψης του βασικού προγράμματος οφέλους. Ομοσπονδιακοί εργάτες συνεισφέρουν ένα μικρό ποσοστό του μισθού τους, και ότι τα χρήματα πηγαίνουν προς την πληρωμή των σημερινών συνταξιούχων. Όταν οι σημερινοί εργαζόμενοι γίνονται συνταξιούχοι, αντλούν τα οφέλη τους από τις εισφορές των εργαζομένων εκείνη τη στιγμή. Ακούγεται σαν ένα σχέδιο Ponzi, αλλά όσο συνεχίζεται ο χρόνος, θα υπάρξουν πάντα συνεισφέροντες στο σύστημα.

Μεταξύ της δημιουργίας του FERS και του 2012, όλοι οι ομοσπονδιακοί εργαζόμενοι συνεισέφεραν το 0,8% του μισθού τους στο βασικό σχέδιο παροχών. Από το 2013, οι νέοι ομοσπονδιακοί εργαζόμενοι συνεισφέρουν 3,1%. Οι εργαζόμενοι που προσλήφθηκαν πριν από το 2013 εξακολουθούν να συνεισφέρουν το αρχικό 0,8%. Ο νόμος για την αύξηση του ποσοστού εισφορών πέρασε το Φεβρουάριο του 2012 κυρίως για να πληρώσει για μια επέκταση του φόρου μισθοδοσίας για όλους τους Αμερικανούς εργαζομένους, όχι μόνο για τους ομοσπονδιακούς υπαλλήλους.

Το χρηματικό ποσό που λαμβάνει ένας συνταξιούχος εξαρτάται από το χρόνο υπηρεσίας του συνταξιούχου και πόσα χρήματα κέρδισε το άτομο στα τρία υψηλότερα έτη κέρδους του. Οι κανόνες του σχεδίου ορίζουν τους ακριβείς υπολογισμούς για τις κανονικές παροχές εξόδου από την υπηρεσία, τα επιδόματα αναπηρίας, τα επιδόματα επιζώντων και τον τρόπο με τον οποίο εφαρμόζονται οι προσαρμογές κόστους ζωής.

# 3 Thrift Savings Plan

Το τρίτο στοιχείο είναι το Thrift Savings Plan, το οποίο είναι παρόμοιο με το 401 (k) που οποιοσδήποτε Αμερικανός μπορεί να έχει μόνος του ή μέσω εργοδότη. Η αμερικανική κυβέρνηση χρεώνει ένα ποσό ίσο με το 1,0% της αμοιβής του υπαλλήλου. Οι ομοσπονδιακοί υπάλληλοι μπορούν να συμβάλουν περισσότερο, και η κυβέρνηση θα το ταιριάξει μέχρι ένα ορισμένο ποσοστό. Τα κέρδη από τις εισφορές αυξάνονται χωρίς φόρο. Δεν συμμετέχετε στο έπακρο σε οποιοδήποτε σχέδιο όπου ο εργοδότης σας ταιριάζει με τη συνεισφορά σας απλά δίνει δωρεάν χρήματα.

Αποδοχή Αποχώρησης

Για να συνταξιοδοτηθούν, οι ομοσπονδιακοί εργαζόμενοι πρέπει να έχουν ελάχιστο αριθμό ετών υπηρεσίας και να πληρούν μια ελάχιστη απαίτηση ηλικίας. Για τους ομοσπονδιακούς εργαζομένους που γεννήθηκαν το 1970 ή αργότερα, η ελάχιστη ηλικία συνταξιοδότησης είναι 57. Οι ηλικιωμένοι εργαζόμενοι έχουν μικρότερη ηλικία συνταξιοδότησης. Η ελάχιστη ηλικία αυξήθηκε σταδιακά μεταξύ 1948 και 1970.

Σημείωση: Το περιεχόμενο αυτού του άρθρου προορίζεται αποκλειστικά για ενημερωτικούς σκοπούς. Αυτό το άρθρο δεν έχει σκοπό να δώσει φορολογικές συμβουλές. Συμβουλευτείτε έναν εξειδικευμένο φοροτεχνικό για φορολογικές συμβουλές.