Πώς υπολογίζονται οι κρατικές συνταξιοδοτικές παροχές;

Η συνταξιοδότηση είναι ένα κοινό θέμα συζήτησης μεταξύ των κυβερνητικών υπαλλήλων. Οι παλιότεροι μιλούν για το τι θα κάνουν σε λίγα χρόνια όταν δεν εργάζονται πλέον. Οι νεότεροι εργαζόμενοι φαντασιώνονται για αυτήν την απομακρυσμένη ημέρα, όταν θα είναι αυτοί που καυχιούνται για τις επικείμενες εξόδους τους.

Ενώ όλοι οι δημόσιοι υπάλληλοι οφείλουν να διατηρούν στο μυαλό τους τα τρία πόδια του κυβερνητικού συνταξιοδοτικού συστήματος, η κύρια πηγή συνταξιοδότησης για τους περισσότερους δημόσιους υπαλλήλους είναι η πρόβλεψη που παρέχουν τα συστήματα συνταξιοδότησης τους. Ο υπολογισμός της καταβολής ετήσιας προσόδου επηρεάζει σε μεγάλο βαθμό τόσο τον εργαζόμενο που έχει την οικονομική δυνατότητα να συνταξιοδοτηθεί όσο και το είδος του τρόπου ζωής που ο εργαζόμενος θα ζήσει στη συνταξιοδότηση.

Λίγοι άνθρωποι μπορούν να αντέξουν οικονομικά να συνταξιοδοτηθούν στις ημερομηνίες συνταξιοδότησής τους. Σημαίνει ότι οι εργαζόμενοι συνήθως εργάζονται πέρα ​​από τις ημερομηνίες συνταξιοδότησής τους και βασίζουν τις πραγματικές τους ημερομηνίες συνταξιοδότησης στο ποσό των μηνιαίων πληρωμών πρόβλεψης.

Δύο μεταβλητές και μία σταθερή

Στα περισσότερα κυβερνητικά συστήματα συνταξιοδότησης, δύο μεταβλητές καθορίζουν πόσο θα είναι η πρόσοδος ενός εργαζομένου: ο μισθός του υπαλλήλου και τα έτη υπηρεσίας του υπαλλήλου. Ενώ η ηλικία αποτελεί παράγοντα για τον καθορισμό της επιλεξιμότητας για συνταξιοδότηση, χρησιμοποιείται σπάνια για τον προσδιορισμό των ποσών της αποζημίωσης λόγω ετήσιας αμοιβής.

Τα συστήματα συνταξιοδότησης χρειάζονται έναν αριθμό μισθού για να συνδεθούν με τους τύπους τους για τον καθορισμό των συνταξιοδοτικών αμοιβών των υπαλλήλων. Χρησιμοποιούν το μισθό που κερδίζει ένας εργαζόμενος στα λίγα χρόνια που κερδίζουν. Τα περισσότερα συστήματα χρησιμοποιούν μεταξύ τριών και πέντε ετών σε αυτόν τον υπολογισμό. Οι μέσοι μισθοί για να λάβουν τον ενιαίο αριθμό μισθών.

Για παράδειγμα, ένα σύστημα συνταξιοδότησης υπολογίζει το μισθό ενός εργαζομένου στις τρεις υψηλότερες αποδοχές του εργαζόμενου αυτού. Ένας εργαζόμενος κερδίζει $ 61.000, $ 62.000, και $ 66.000 στα τρία υψηλότερα χρόνια που κερδίζει. Αυτοί οι τρεις αριθμοί είναι κατά μέσο όρο για τον καθορισμό του μισθού του υπαλλήλου καθώς σχετίζεται με συνταξιοδότηση. Για τον υπολογισμό της πρόβλεψης αποχώρησης αυτού του υπαλλήλου, ο μισθός του υπαλλήλου είναι 63.000 δολάρια:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Τα έτη υπηρεσίας είναι ευκολότερο να προσδιοριστούν από τον αριθμό του ενιαίου μισθού. Αυτός ο αριθμός είναι απλώς ο χρόνος που ένας εργαζόμενος συνεισφέρει στο σύστημα συνταξιοδότησης. Κάθε περίοδος αμοιβής που ένας εργαζόμενος συνεισφέρει στο σύστημα συνταξιοδότησης κερδίζει την πίστωση υπηρεσίας των εργαζομένων ίση με το χρονικό διάστημα της περιόδου πληρωμής.

Υπάρχει ένας άλλος παράγοντας στον υπολογισμό της ετήσιας πληρωμής.Πρόκειται για ένα ποσοστό που ουσιαστικά αναφέρει πόσο από το υπολογιζόμενο ποσό μισθού εμφανίζεται στην πρόσοδο για κάθε έτος υπηρεσίας. Αυτή είναι μια μακρά και ίσως συγκεχυμένη εξήγηση, αλλά έχει νόημα σε ένα παράδειγμα.

Χρησιμοποιώντας το μισθό των 63.000 δολαρίων στο παραπάνω παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι ο εργαζόμενος έχει 30 χρόνια υπηρεσίας στο σύστημα συνταξιοδότησης. Ας πούμε επίσης ότι για κάθε έτος υπηρεσίας και ο υπάλληλος λαμβάνει το 2,0% του αριθμού των μισθών. Εδώ είναι ο υπολογισμός που εκφράζεται ως μαθηματικός τύπος:

Μισθός Χ Χρόνια X Ποσοστό = Προσόδου

Εδώ το παράδειγμα μας εφαρμόζεται στον τύπο:

63.000 δολάρια Χ 30 Χ 2.0% = 37.800 δολάρια

Αυτός ο υπάλληλος είχε συνηθίσει να κερδίζει περίπου 63.000 δολάρια το χρόνο, αλλά τώρα, αυτός ο υπάλληλος λαμβάνει ένα κρατικό εισόδημα σημαντικά μικρότερο. Τα 37.800 δολάρια καταβάλλονται σε μηνιαίες δόσεις των 3.150 δολαρίων. Ας ελπίσουμε ότι ο εργαζόμενος έχει αρκετά αποταμιεύματα συνταξιοδότησης και εισόδημα κοινωνικής ασφάλισης για να αντισταθμίσει τη μείωση.

Τώρα, ας υποθέσουμε ότι ο ίδιος υπάλληλος εργάζεται 40 χρόνια αντί να αποσυρθεί μετά από 30. Εδώ είναι ο νέος υπολογισμός:

63.000 $ X 40 Χ 2.0% = 50.400 $

Με την καθυστέρηση της συνταξιοδότησης για 10 χρόνια, ο εργαζόμενος σε αυτό το παράδειγμα αυξάνει τα εισοδήματα συνταξιοδότησης κατά $ 12.600 ετησίως. Μεταφράζεται σε επιπλέον 1,050 δολάρια ανά μήνα. Ωστόσο, ο εργαζόμενος συνεισφέρει χρήματα στο σύστημα συνταξιοδότησης για άλλα 10 χρόνια, ενώ παραιτείται από την καταβολή ετήσιας προσόδου για αυτά τα 10 χρόνια.

COLAs

Οι συνταξιοδοτικές προσόδους είναι εισροές σταθερού εισοδήματος. Με την απαγόρευση των ασυνήθιστων περιστάσεων, το ποσό της πρόσοδος που δικαιούται ο εργαζόμενος κατά τη συνταξιοδότησή του είναι η πρόσοδος που διατηρεί ο εργαζόμενος για τη ζωή του. Οι προσόδους μπορούν να αυξηθούν με προσαρμογές κόστους ζωής.

Τα συστήματα συνταξιοδότησης χορηγούν COLA με έναν από τους δύο τρόπους. Ο πρώτος τρόπος είναι το σύστημα να χορηγεί αυτόματα COLA βάσει αντικειμενικών δεδομένων όπως ο Δείκτης Τιμών Καταναλωτή για μια προκαθορισμένη ημερομηνία. Ο άλλος τρόπος είναι για το διοικητικό συμβούλιο του συστήματος συνταξιοδότησης ή για την εποπτεία του νομοθετικού σώματος να χορηγήσει μια ψηφοφορία κατά COLA. Όταν οι ΚΟΑ υπόκεινται στην πολιτική, οι προτάσεις βασίζονται συνήθως σε αντικειμενικά δεδομένα αλλά μπορούν να τροποποιηθούν μέσω της νομοθετικής διαδικασίας.